Maximaliseer Belastingvrije Inkomsten in Pensioen

Het maximaliseren van belastingvrije inkomsten en vermogenswinst in de pensioenfase is een onderwerp dat veel enthousiasme oproept. Met name Roth IRA-conversies en Mega Backdoor Roth IRA's worden steeds populairder. Het betalen van belasting vooraf op uw pensioenrekeningen kan een slimme zet zijn, vooral als u zich in een midden- tot lagere federale inkomstenbelastingcategorie bevindt. Dit biedt de mogelijkheid voor belastingvrije opnames in de toekomst.

Recent zijn de standaard aftrekbedragen en inkomensgrenzen voor het betalen van geen lange termijn vermogenswinstbelasting verhoogd. Dit geeft meer Amerikanen de kans om aanzienlijk belastingvrije opnames te doen vanuit hun belastingplichtige beleggingsrekeningen. Voor 2025 bedraagt het belastingvrije inkomensbedrag tot $68.860 voor alleenstaanden en $126.700 voor een getrouwd paar.

De meeste Amerikanen kunnen comfortabel leven van $68.860 of $126.700. Ter referentie, het mediane persoonlijke inkomen in ons land is ongeveer $43.000 voor belastingen.

Dit artikel laat zien hoe u een zesfigurig inkomen kunt genereren en opnemen zonder belasting te betalen. Ook wordt er een gids geboden over hoeveel u moet sparen voor uw pensioen, mocht deze inkomensniveaus voldoende zijn voor uw behoeften. Aangezien ik geen belastingprofessional ben, maar een enthousiaste leek, voel je vrij om me uit te dagen en eventuele extra inzichten te delen als je dat bent.

Een belastingplichtige beleggingsrekening wordt steeds belangrijker, vooral voor degenen die de FIRE-beweging volgen. Het laten groeien van uw belastingplichtige beleggingsrekening is cruciaal, omdat dit de passieve inkomsten genereert waarop u in uw pensioen wilt rekenen. In tegenstelling tot pensioenrekeningen zijn er geen bijdragegrenzen en geen vereiste minimumuitkeringen.

Als u van plan bent om vroeg met pensioen te gaan, is het raadzaam om elk jaar uw belastingvoordelen van pensioenrekeningen maximaal te benutten terwijl u uw belastingplichtige beleggingsrekening laat groeien tot drie keer de grootte van uw belastingvoordeelaccounts. Het behalen van deze balans kan u op weg helpen naar financiële vrijheid. Sinds de oprichting van Financial Samurai in 2009 heb ik veel mensen ontmoet die hun belastingplichtige beleggingsrekeningen verwaarloosden, wat hen uiteindelijk beperkte.

Neem bijvoorbeeld het geval van Chris en Taylor. Beiden zijn in de vroege zestig en semi-pensioen. Ze leven van een mix van passief inkomen uit investeringen en parttime consultancywerk. Tijdens hun werkzame leven hebben ze een belastingplichtige pensioenportefeuille van $2 miljoen opgebouwd en richten ze zich nu op het optimaliseren van hun belastingpositie om comfortabel te leven.

Hoe ze belastingvrije inkomsten genereren in 2025 omvat onder andere de standaardaftrek, die voor getrouwde paren die gezamenlijk indienen $30.000 bedraagt. Deze aftrek beschermt het eerste deel van hun inkomen tegen federale inkomstenbelasting. Bovendien geldt de 0%-belastingtarief voor lange termijn vermogenswinsten en gekwalificeerde dividenden, zolang hun belastingplichtige inkomen na belastingaftrekken onder $96.700 blijft.

Door de standaardaftrek te combineren met de 0%-vermogenswinstbelastinggrens, kunnen Chris en Taylor een totaal van $126.700 belastingvrije inkomsten genereren in 2025 door $30.000 aan gewone inkomsten en $96.700 aan lange termijn vermogenswinsten of gekwalificeerde dividenden.

Uiteindelijk verkregen ze hun $30.000 aan inkomen door parttime consultancywerk – wat ik ten zeerste aanmoedig voor semi-gependente of gepensioneerde mensen om geestelijk actief en betrokken te blijven. Dit gewone inkomen wordt volledig gecompenseerd door hun standaardaftrek van $30.000, waardoor ze 0% federale belasting betalen.

Na het beluisteren van een podcastinterview dat ik had met Bill Bengen, de bedenker van de 4%-regel, voelen ze zich comfortabel om tussen de 4% en 5% jaarlijks van hun $2 miljoen belastingplichtige portefeuille op te nemen. Dit jaar verkoopden ze investeringen, wat resulteert in $96.700 aan lange termijn vermogenswinsten. Omdat hun belastingplichtige inkomen na de standaardaftrek overeenkomt met de $96.700-grens voor het 0%-federale belastingtarief op lange termijn vermogenswinsten, hoeven ze ook over deze winsten geen federale belasting te betalen.

Echter, Chris en Taylor wonen in Californië, waar alle vermogenswinsten en dividenden worden belast als gewone inkomens. Bij hun marginale belastingtarief in de staat Californië betalen ze $5.365 aan staatsbelastingen over hun gecombineerde inkomen van $126.700, wat resulteert in een effectieve staatsbelastingtarief van 4.23%. Niet slecht, maar iets om rekening mee te houden.

Het is belangrijk op te merken dat om $126.700 na belastingen te ontvangen, je ongeveer $170.000 aan bruto-inkomen nodig zou hebben bij een effectief belastingtarief van 25%. In staten zoals Californië, New Jersey of New York, waar staatsbelastingen een significante impact hebben op je nettoloon, zou je wellicht dichterbij $180.000 aan bruto-inkomen moeten verdienen om hetzelfde bedrag na belastingen te verkrijgen.

De drempel van $3 miljoen in pensioenportefeuille is het punt waarop men zich moet zorgen maken over de verplichte minimale uitkeringen (RMD's) die starten vanaf 73 jaar, zoals bepaald door de SECURE 2.0-wet. RMD's worden behandeld als gewoon inkomen en kunnen pensioenontvangers in een hogere belastingcategorie duwen.

Als je echter niet verwacht met meer dan $3 miljoen in je 401(k) of IRA met pensioen te gaan als getrouwd paar, dan zit je waarschijnlijk veilig wat betreft belasting in je pensioen. Zelfs als we het gemiddelde sociale zekerheid inkomen van een paar van $40.000 in rekening brengen, kunnen veel gepensioneerden een relatief lage belastingdruk aanhouden.

Voor alleenstaanden is de richtlijn om te streven naar een pensioenportefeuille van $1,5 miljoen, zodat je je veilig voelt om geen belasting te betalen vanwege RMD's. Deze bedragen kunnen in de toekomst worden geïndexeerd voor inflatie. Dit zijn twee aantrekkelijke cijfers om in gedachten te houden als mensen hun nettowaarde-doelen stellen.

Daarom moeten gepensioneerden ernaar streven belastingvrije opnames te bereiken vanuit hun pensioenrekeningen door binnen de standaardaftrek en 0%-belastingcategorie voor lange termijn vermogenswinsten en gekwalificeerde dividenden te blijven. In 2025 betekent dit het houden van een belastingplichtig inkomen onder de $68.850 (alleen) of $126.700 (getrouwd), inclusief de standaardaftrek en belastingvrije drempel voor vermogenswinsten/dividenden.